支援概要

事業リストラ

人員削減や事業所の統合などを中心にリストラを行う。

店舗運営は大幅な赤字であるため、収益力が見込める2店舗のみを残す。

A事業は、若干の営業利益を計上しているため存続させる。

B事業は慢性的に赤字であり、今後も回復は見込めないため廃止する。

財務リストラ

事業リストラで回復した収益で返せる範囲で、各金融機関に対して返済金のリスケジュールの調整を行う。

事業に関わらない遊休不動産や低収益不動産を売却し、過剰債務の一括弁済にあてる。

債務を整理し、年間約定弁済額を削減した上で、長期にわたっての返済を実行する。

当社の役割

A社の現状分析として、ビジネス・デュー・デリジェンス及び財務・デュー・デリジェンスを実施。

A社の事業再生計画の作成をサポートし、メインバンクの意向を織り込んだ再生のトータルコーディネーション。

本スキームの特徴

事業リストラと財務リストラを有機的に結合させ、事業再生を実現。

支援プロセス

支援概要

フィナンシャルアドバイザーとして、ディール一連を支援。

親会社グループからのスピンアウト実行支援（事業譲渡のアレンジメント含む）。

S社マネジメント等による、同社のバイアウト（MBO）スキームのストラクチャリング及び実行サポート。

MBOファイナンス実行サポート（金融機関及びメザニン投資家との交渉・調整、契約書ドキュメンテーション・ディール実行支援等）。

本スキームの特徴

出版事業とインターネット事業のダブルMBO。経営陣の保有比率も出版事業：60％超、インターネット事業：100％と高水準の仕上がり。

メザニン投資家を招聘すると同時に、戦略パートナーである同業他社とのアライアンスも支援。

クロージング後、弊社がS社に人員を派遣。継続してコンサルティングサービスを提供し、バリューアップのための施策を実行中。

支援プロセス

支援概要

M＆A実行時

B社のA社バイアウト時の、財務デューデリジェンスの実施。

第三者割当増資価額、及び新株予約権価額のバリュエーション、発行手続に関するアドバイスの実施。

ポストマージャー

A社再生・企業価値向上のため、B社・A社グループの財務戦略パートナーに就任。

当社役員がA社理事（執行役員）に就任するとともに、スタッフが常駐し、A社の財務リストラクチャリング・ターンアラウンドを支援。

本スキームの特徴

M＆A実行時のみならず、ポストマージャーにおいても財務戦略パートナーとして、全面的なサポートを提供。結果、A社の単年度黒字化を前倒しで実現。

現在も財務戦略面でのアドバイスを行うとともに、当社グループの役員を取締役として派遣。スタッフ1名も常駐し、A社の財務・経理・開示業務を支援。

支援プロセス

支援概要

マニュアル策定、作業役割分担の明瞭化や評価範囲の決定を支援。業務フローを作成し整理することで、予見されるリスクと予防策の対比関係が記されたRCM作成をサポートするとともに、IT全般統制に関する文書化を補助。また、監査法人との折衝も補佐することで、管理部へのノウハウ移転を進め、最終的には社内人員のみでのJ-SOX業務遂行を実現。

支援プロセス

支援概要

各グループの社内人員のみで月次連結決算業務ができるよう、それまで整備されていなかった経理・財務業務のフローを確立。子会社管理のための体制を整え、開示資料作成のノウハウを指南し、社内リソースによる連結・開示業務と会計監査対応を実現。加えて、経理メンバーの採用アドバイス及び採用活動（※）を行い、財務経理部の組織体制を完全構築。

※常駐支援中の当社のマネージャーが面接官として面接を行い、質問への回答や態度から、応募者の知識・経験のレベルを判断し、人事採用担当者に進言。

支援プロセス

支援概要

CFO、マネージャー、スタッフ複数名を派遣し、上場申請に必要な各種書類の作成を支援するとともに、主幹事証券会社、監査法人への対応を指揮。並行して内部管理体制の整備を行う。上場後も継続して常駐し、期限内での決算発表や、銀行及び国内外の投資家からの資金調達を支援。一方でプロパー社員への知識とノウハウの移転を進め、社内リソースによる開示業務の完結を達成する。また、M＆Aによる事業領域拡大にあたり、バリュエーション及びデューデリジェンスを実行。

支援プロセス